La gestion du patrimoine des PME, une étape délicate

patrimoine des PME
La gestion du patrimoine des PME

Les dirigeants avertis vous le diront. La gestion du patrimoine de votre entreprise, surtout si vous êtes à la tête d’une PME, n’est pas une mince affaire. En tant que chef d’entreprise, vous êtes tenu de maîtriser différentes notions de droit, d’économie ou encore de fiscalité et réajuster chaque information à la réalité économique du territoire sur lequel vous exercez votre activité.

Le patrimoine d’entreprise

En tant que personne morale, une entreprise possède un patrimoine au même titre qu’une personne physique. C’est le bilan qui permet d’ en avoir un aperçu et il s’établit à la fin de chaque année fiscale.

Aussi, l’évaluation du patrimoine d’une entreprise prend en compte deux données importantes : d’une part l’actif et le passif, d’autre part. L’actif est l’ensemble des biens mobiliers et immobiliers de l’entreprise. À ce titre, il prend en compte les éléments comme :

  • les immeubles
  • le mobilier
  • les véhicules
  • les créances
  • les actions
  • les outils de travail
  • etc.

Quant au passif, il réunit toutes vos dettes, quelle que soit leur forme :

  • les emprunts (bancaires ou personnels), les dettes aux fournisseurs.
  • Etc.

En tant que chef d’entreprise, le résultat de l’exercice vous permet de savoir comment se porte votre entreprise financièrement afin de pouvoir engager en toute connaissance de cause des réformes dans le sens d’un redressement ou d’une intensification de vos activités.

À une étape donnée de l’évolution de votre entreprise, il est suicidaire de vous priver de l’expertise d’un gestionnaire de patrimoine qui pourra vous donner des conseils aidant  à la prise des décisions allant dans le sens de l’évolution de votre activité.

Les professionnels intervenant dans la gestion du patrimoine d’entreprise

Le plus important à savoir, c’est que chaque entreprise possède des spécificités qui nécessitent des compétences et des interventions distinctes. Pour ce faire,  la gestion du patrimoine d’une entreprise fait intervenir plusieurs professionnels à savoir :

  • L’expert-comptable
  • L’avocat-fiscaliste
  • Le notaire
  • L’analyste patrimonial
  • Etc.

Le rôle de l’expert-comptable est de tenir la comptabilité de l’entreprise. C’est à lui qu’incombe la santé financière de l’entreprise. Il est appelé à vous conseiller dans la prise de certaines décisions importantes pour l’entreprise comme il peut également s’occuper de la fiscalité. C’est d’ailleurs l’option la plus raisonnable si votre entreprise est encore au tout début.

L’avocat-fiscaliste est le spécialiste qui vous conseillera sur le plan fiscal. Il lui incombe aussi de défendre les intérêts de votre entreprise sur le plan fiscal.

Quant au notaire, il mettra au profit de l’entreprise son expertise en droit civil en s’occupant de la rédaction des contrats et de la résolution des litiges qui vous opposent à un tiers. Des transactions importantes comme la vente, l’achat, la liquidation ou la dotation sont de son ressort.

En collaborant avec un analyste patrimonial, vous pourrez, non seulement commander des audits patrimoniaux de votre entreprise, mais aussi avoir sous la main des stratégies d’optimisation du patrimoine de celle-ci.

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